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个人养老金又有大变动!速速了解

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慧择小马老师 · 1月前459 人看过

最近有个好消息!


国务院常务会议决定,个人养老金的税前抵扣额度定为每年1.2万元,领取收入的实际税负由7.5%降为3%。


 (来源:新闻联播)


“个人养老金”与我们息息相关,还不了解的朋友,赶紧往下看。



个人养老金,

跟社保的基础养老金有啥不同?


我们平时社保里交的养老保险,是国家强制公司和个人依法缴纳的。(没有上班或者灵活就业的人,不做强制要求)


我们每个月缴的养老钱,只有自己交的部分,才会纳入个人账户。公司给你缴的钱,进入了统筹账户。


而退休后,领的养老金主要由基础养老金+个人账户养老金组成。


  • 基础养老金,主要看当地上年度的社会平均工资和个人缴费年限。

  • 个人账户养老金,主要看你个人账户里存了多少钱。


今天说的个人养老金,就简单不少。


虽然也是国家牵头,却是个人自愿缴纳。


所有的钱都在【个人养老金账户】里,最后能拿到多少钱,只跟账户的收益情况相关。


养老三大支柱我们以前也常说,从分类来看,社保的养老保险属于第一支柱,而【个人养老金】则属于第三支柱。



关于“个人养老金”的其他细节,用一张图讲清楚:


 (来源:表格信息提炼于《国务院办公厅关于推动个人养老金发展的意见 国办发〔2022〕7号》


个人养老金账户里的钱,虽然也可以投银行理财、基金等金融产品。


但跟自己去挑选投资产品相比,更稳健、更安全。


因为参与个人养老金运行的金融机构和金融产品,都会经过相关金融监管部门挑选、确定,有官方帮我们把关。


不仅如此,买个人养老金还能享受税收政策。



用好个人养老金,每年省下几千块


在了解这项税收优惠之前,我们要先知道自己每年要交多少税。


一个是看全年应纳税所得额,另一个就是看对应的税率。


全年应纳税所得额=全年收入的总和-起付线(目前为6万元)-五险一金个人缴费的部分-专项附加扣除。


*专项附加扣除,是指个人所得税法规定的子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息或者住房租金、赡养老人、3岁以下婴幼儿照护这7项。

 

比如说,如果你有未满三周岁的子女,则可以每年有1.2万元的税前抵扣额度。


收入比较稳定的朋友,有个简单点的办法。


直接上个人所得税APP,点开【综合所得年度汇算】,看看去年的年度汇算详情。


里面会有一项算好的应纳税所得额。


(来源:个人所得税APP截图)

 

而对应的税率,则是参照个人所得税税率表。


(来源网址:http://www.gov.cn/zhengce/2011-07/01/content_2602260.htm?from_wecom=1)


举个例子:


假设小慧的全年应纳税所得额为10万元,参照个人所得税税率表,落在级数2上。


能算出她全年纳税:


36000*3%+(100000-36000)*10%=1080+6400=7480元


如果她这一年买了12000元的个人养老金,那她需要交的个税:


36000*3%+(100000-36000-12000)*10%=1080+5200=6280元


相当于省了1200元。


年收入(指全年应纳税所得额)不同,省税的金额也不同。


同样是买了1.2万元的个人养老金:


  • 年收入96万元以上,每年省税5400元(12000×45%=5400)

  • 年收入66-96万元,每年省税4200元(12000×35%=4200)

  • 年收入42-66万元,每年省税3600元(12000×30%=3600)

  • 年收入30-42万元,每年省税3000元(12000×25%=3000)

  • 年收入14.4-30万元,每年省税2400元(12000×20%=2400)  

  • 年收入3.6-14.4万元,每年省税1200元(12000×10%=1200)

  • 年收入3.6万元以下,每年省税360元(12000×3%=360)


年收入越高,省的税越多。


不过,有一点别忘了。


虽然前期省税了,但是在领钱的时候还是要交3%的个人所得税。


但如果你现在个税税率所在的级数>2(即年收入>3.6万),整体算下来还是划算的。


虽然省的税看起来不多,但在存钱的同时还能省税,这么一想就香了!


特别是年收入刚好卡在临界线上的朋友,抵扣了这1.2w,说不定就能降个交税级数,那省下的税可就更多了。


(来源:www.fabiaoqing.com)


有人就要问了,同样是用来存养老钱,个人养老金和商业年金险比,谁更好?


个人养老金VS商业年金险

怎么选?


准确来说,二者可比性不大。


个人养老金就像个工具包,里面的工具有银行理财、存款、商业养老保险、公募基金等。


而商业养老保险里,就包含了年金险。


个人养老金VS商业年金险,就像拿一棵树和一个树枝去PK,显然不科学。


不过如果非要一起比,就现在公布的信息来看,二者在实际使用过程中比较明显的差别有2点:


领取时间


个人养老金的领取,需要达到基本养老金领取时间(大部分情况是达到退休年龄);而现在的商业年金险,一般来说,男性最早60岁、女性最早55岁,就可以开始领了。


换句话说,如果你买商业年金险时选了55岁领钱,就算国家延迟到65岁退休,也不影响55岁开始领商业年金。


领取金额


商业年金险每年的领取金额,在购买时就已经确定好。


而个人养老金里,由于还含有存款、理财、基金等,收益不一定是确定的。


当然,更理想的情况,是二者都买。


因为个人养老金每年1.2万的额度限制,就算存30年存了36万,对大部分人来说,用来养老有点不够。


而商业年金险上百万、上千万的额度,能满足绝大多数人的需求了。


年金险的出炉,提醒我们一个事:国家开始喊我们存养老钱了。


虽然目前还只在部分城市试点,但就今年频繁密集的动作来看,之后还会有更多的养老政策或者产品推出


小马老师会持续关注,及时和大家分享养老方面的知识。


如果想了解更多养老年金产品?或者想规划自己的养老保险方案?


联系慧择保险咨询顾问,给你免费1V1做方案。


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